Как ИП обналичивают деньги

207
4 минуты
Как ИП обналичивают деньги

Обналичивание средств через ИП - это быстрый и выгодный способ, главное преимущество которого заключается в низкой налоговой ставке.

Популярность этого способа обналички объясняет и тот факт, что фискальная служба с особым пристрастием относится к проверкам индивидуальных предпринимателей.

Основная цель таких проверок – противодействие уклонению от уплаты налогов. ФНС полагается на помощь банков, которые в соответствии с ФЗ № 115 контролируют движение средств и в случае возникновения вопросов немедленно блокирую счет клиента.

Рассмотрим легальные способы обналичивания денег через ИП и узнаем, что советуют по этому поводу юристы.


Какие ситуации приведут к проблемам с налоговой

Схема обнала через ИП сводится к тому, что юридическое лицо заключает договор на оказание услуг и переводит на счет предпринимателя деньги. Далее ИП выводит их под 6% и возвращает нал бенефициару юридического лица.

Этот способ с точки зрения закона вполне легален. Деюре все делается в рамках гражданского законодательства. Дефакто, если предприятие не оказывает реальных услуг, подобная схема будет расценена ФНС как способ отмывания денег.

Основания для подозрений, следующие:

  • у ИП только один контрагент;
  • предприниматель и один из учредителей или директор аффилированные лица (родственники и т.д.);
  • цена сделок занижена по сравнению с рыночной;
  • ИП предоставляет услуги не по ОКВЭД-2;
  • предприниматель не имеет ресурсов для выполнения условий договора.

Указанные случаи станут причиной немедленной внеплановой налоговой проверки и в лучшем случае это приведет к ограничению деятельности на 1-2 месяца.

Если ФНС докажет, что проводился обнал через ИП, возможна даже уголовная ответственность.

Она наступает в случае, если сумма доходов ИП за три года больше 5 млн. рублей, а размер недоначислей по налогам - 1,25 млн. рублей.

На практике налоговики ищут любую зацепку, чтобы уличить предпринимателя в отмывании денег. Поэтому к вопросу обналички нужно подходить максимально серьезно.


Что советуют юристы по поводу обналичивания средств через ИП

ИП получает значительно меньше дохода, чем юрлица. Кроме того, с правовой позиции частный предприниматель не обязан отчитываться о целях, для которых снимает средства. Единственное ограничение - суточные и месячные лимиты на вывод. Банк не позволит снять больше, чем предписано по закону.

Обналичить через ИП проще всего путем перевода денег на личный счет. В этом случае нет необходимости удерживать НДФЛ. Кроме того, рекомендуется получать карточку в том же банке, в котором находится счет фирмы, чтобы не платить комиссию за перевод.

Далее останется снять деньги с карточки, уплатить 1-3% банку за выдачу наличных и деньгами можно пользоваться. Способ хотя и удобный, но с учетом налогов приводит к потере 10% от суммы прибыли.

Чтобы помочь ИП зарабатывать больше, многие банки предлагают корпоративные карты. Они сразу привязаны к счету фирмы и позволяют оплачивать покупки, делать переводы, поддерживают онлайн банкинг.

Одной из схем, как обналичить деньги с ИП, является банковский перевод на депозит.

Это определенная лазейка, поскольку средства не выходят из финучреждения и фактически не срабатывают лимиты по суммам. Единственное "но" - средства станут доступны только по окончании контракта о депозитном вкладе.

В то же время предпринимателю не стоит забывать, что помимо налоговой за его доходами следит банк. Финансовые учреждения рискуют отзывом лицензии, если допустят отмывание денег. Поэтому замораживают счета по любой мелочи. Разберемся, как этого избежать.


Причины, по которым могут заблокировать счет

Самая распространенная причин блокировки счета - снятие крупной суммы сразу после поступления денег. Юристы советуют разбивать выводы на транзакции по 5-10% в день от суммы остатка по счету.

Банк исходит из того, что у ИП на балансе должны оставаться деньги на уплату налогов и зарплату сотрудников. Если планируете покупку дорогой вещи, оформите в банке кредит и погасите его досрочно за счет средств фирмы.

В этом случае банк поймет зачем вам нужны были деньги и не заблокирует счет. В том случае, если средства нужны на лечение, лучше приложить медицинские документы. Хотя официально это не требуется, на практике позволяет избежать проблем.

Наиболее подозрительными выглядят однотипные транзакции и снятие сумм, которые банк считает несоизмеримыми с реальным доходом ИП. В группе риска операции следующего характера:

  • выплаты, экономически не имеющие смысла, например, премия сотруднику с шестью нулями;
  • открытие множества краткосрочных депозитов;
  • переводы на счета в другое финучреждение, где условия обслуживания хуже, например выше ставка за снятие наличных;
  • переводы, в которых невозможно определить конкретного получателя.

Юристы рекомендуют грамотно планировать расходы. С каждого поступления нужно делать покупки или траты, связанные с непосредственным ведением деятельности.

Еще один важный момент - сумма оборота. Единоразовые поступления более, чем на 600 тыс. рублей вызывают вопросы. Чтобы банк не заподозрил ничего лишнего, сделайте долгосрочный депозит. Если суммы будут поступать регулярно, сами поговорите с банком о том, что ваши доходы выросли и получены легальным путем от ведения реальной деятельности.

Придерживайтесь этих простых советов и проблем с выводом не возникнет. Также рекомендуется обзавестись персональным менеджером и через него поддерживать связь с банком.

  • Комментарии
Загрузка комментариев...